تمهيد : تستخدم في المعاملات المالية والبنكية أوراق رسمية يدفع بموجبها مبالغ مالية محددة إما لأشخاص أو لمؤسسات وشركات، الهدف من استخدام هذه الأوراق هو حفظ حقوق المتعاملين ، كما انها أسهل وأكثر اماناً عند التعامل مع مبالغ مالية كبيرة . ومن أشهر الأوراق المتداولة بين الناس في المعاملات التجارية والبنكية اثنتان  هما : الشيك ، والكمبيالة .

 

الشيك Check :
ورقة مالية يطلب بموجبها دفع مبلغ معين لشخص أو مؤسسة (المستفبد) من حساب شخص آخر (مصدر الشيك وصاحب الحساب )

 

صورة الشيك

التاريخ:  25/2/2004  Date  لأمر السيد :محمود حمدان 421.5 رصيد سابق 100 دفعه 521.45 المجموع 200 سحب 321.45 الرصيد       3  1  2  7  6  4

البنك :                                                                        التاريخ:  25/2/2004  Date   دينار فلس 200 ------     ادفعوا بموجب هذا الشيك لأمر السيد :محمود محمد أحمد حمدان المحترم. مبلغ وقدره : مائتي دينار فقط  لا غير. حساب رقم 30/1412/800                                               حسين كامل محمد علي   رقم الشيك 4 6 7 2 1 3

 

يتكون الشيك من قسمين ، القسم الأيمن وهو يعطى لللشخص المراد الدفع له ، والقسم الأيسر (وهو أقل عرضاً ويسمى ارومة (جذر) الشيك ويبقى مع صاحب الحساب ويدون فيه عادة الرصيد والدفعات والسحوبات ليكون على بينة من المبالغ التي تدخل وتخرج من الحساب.
 

أما المؤسسات أو الشركات التي تصدر دفاتر الشيكات :

المؤسسات التي تصدر الشيكات هي البنوك وهي تعطيها لعملائها من الأشخاص والشركات الأخرى الذين يضعون أموالهم في البنك وتسمى هذه الأموال الودائع ،فالشخص يمكنه ان يطلب دفتر شيكات إذا كان لديه مبلغ من المال مودع في البنك .

 

ماذا يعني إصدار شيك من شخص لآخر ؟ في المثال الذي وضع سابقاً يعني الشيك أن البنك ... عليه أن يدفع مبلغ (200)دينار للسيد محمود محمد أحمد حمدان حال تقديم الشيك للبنك وتوقيعه من قبل محمود حمدان، وإظهار الوثيقة الرسمية التي تثبت شخصيته، أما المبلغ فيؤخذ من حساب الساحب وهو حسن كامل محمد علي .

الشيك إذن هو أمر بدفع مبلغ محدد حال الطلب.  يتم تبادل الشيكات بين الأشخاص والمؤسسات وكأنها أوراق نقدية عادية ، فشيك مع شخص مكتوب فيه (1000) دينار تعني كأن الشخص يحمل الف دينار نقداً.

 

الكمبيالات Bills of exchange  :
 

الكمبيالة هي ورقة يتعهد فيها شخص لشخص آخر أو لشركة أو بنك بدفع مبلغ ما في تاريخ معين ، يوقع على الكمببيالة شخصان ، الشخص الأصيل (المتعهد بالدفع ) وشخص آخر هو الكفيل حيث إذا لم يدفع الأصيل المبلغ يطالب الكفيل بتسديد مبلغ الكمبيالة.

اسم المدين :ماهر وائل أحمد محمد  عنوانه : عمان الشميساني  تاريخ الاستحقاق 5/3/2008 اسم الكفيل : طالب سعد علي حسين  عنوانه عمان / جبل عمان التاريخ 2/5/2007 عمان والدفع بها    فقط وقدره مائتان وخمسون ديناراً لا غير . بموجب هذه الكمبيالة وبتاريخ 5/3/2008 اتعهد أنا طالب سعد علي حسين بأن أدفع لأمر بنك ...... المبلغ المرقوم أعلاه وقدره مائتان وخمسون دينار لا غير والقيمة قسط سيارة   توقيع الكفيل                                                                                                     توقيع المدين طالب سعد                                                                                                          ماهر وائل

 

تستخدم الكمبيالات في التعاملات المالية بين الأفراد أو بين الأفراد والمؤسسات ، وفي بعض أنواع القروض  التي تمنحها البنوك لعملائها . ولتوضيح موضوع الكمبيالات وكيفية التعامل بها سنتناول مثالاً واقعياً .

 

اكتبوا لنا ملاحظاتكم واستفساراتكم
تحرير : المدرسة العربية  www.schoolarabia.net	إعداد : المدرسة العربية
	تاريخ التحديث : أيلول 2007